De meeste woningrenovaties bieden geen onmiddellijke belastingvermindering, maar strategische upgrades kunnen uw belastingdruk aanzienlijk verlagen. De IRS categoriseert huisgerelateerde uitgaven in reparaties, kapitaalverbeteringen en energie-efficiënte upgrades – elk met verschillende fiscale implicaties. Het begrijpen van deze verschillen is de sleutel tot het maximaliseren van uw besparingen.
De drie manieren waarop huisverbeteringen invloed hebben op uw belastingen
De IRS sorteert de kosten voor woningverbetering in drie categorieën op basis van hoe en wanneer ze de belastingen beïnvloeden.
- Niet-aftrekbare upgrades: De meeste persoonlijke renovaties, zoals het opnieuw schilderen of vervangen van armaturen, worden beschouwd als persoonlijke uitgaven en zullen uw belastingaanslag niet verlagen in het jaar dat u ze uitvoert.
- Belastingkortingen voor energie-efficiëntie: Bepaalde energiebesparende verbeteringen, zoals het installeren van nieuwe isolatie of een hoogefficiënt HVAC-systeem, kunnen in aanmerking komen voor federale belastingvoordelen, waardoor uw belastingschuld dollar voor dollar wordt verlaagd.
- Kapitaalverbeteringen en toekomstige besparingen: Grote renovaties die de waarde van uw huis verhogen (zoals een nieuw dak of een aanbouw) bieden geen onmiddellijke aftrek, maar verhogen uw kostenbasis. Dit betekent dat u bij verkoop minder vermogenswinstbelasting betaalt.
Inhoudingen versus tegoeden: wat is het verschil?
Een belastingaftrek verlaagt uw belastbaar inkomen, terwijl een belastingkrediet direct uw belastingaanslag verlaagt. Een aftrek van $ 1.000 verlaagt het inkomen waarover u belasting betaalt, terwijl een krediet van $ 1.000 uw belastingen met $ 1.000 verlaagt.
Wat telt als reparatie versus kapitaalverbetering?
De belastingdienst definieert deze anders. Reparaties houden de huidige staat van uw huis in stand (bijvoorbeeld het repareren van een lekkende kraan) en zijn niet aftrekbaar. Kapitaalverbeteringen voegen waarde toe, verlengen de levensduur van het huis of passen het aan voor een nieuw gebruik (bijvoorbeeld het vervangen van het dak of het installeren van een nieuw HVAC-systeem). Kapitaalverbeteringen zijn niet onmiddellijk aftrekbaar, maar verhogen de kostenbasis van uw huis.
Belastingvoordelen per projecttype
Hier is een korte handleiding:
- Energie-efficiënte upgrades: In aanmerking komende projecten (ramen, deuren, isolatie, warmtepompen) kunnen in aanmerking komen voor het Energie-efficiënte woningverbeteringskrediet, dat tot 2025 tot 30% van de kosten dekt.
- Medische en toegankelijkheidsverbeteringen: Renovaties voor medische behoeften (rolstoelhellingen, verbrede deuropeningen) kunnen worden afgetrokken als medische kosten als ze meer dan 7,5% van uw aangepast bruto-inkomen (AGI) bedragen.
- Thuiskantoorverbeteringen: Zelfstandigen kunnen de kosten voor speciale thuiskantoorruimte aftrekken, maar moeten aan strenge eisen voldoen voor exclusief en regelmatig gebruik.
- Verbeteringen aan huurwoningen: Reparaties zijn aftrekbaar in het betaalde jaar, terwijl grote verbeteringen in de loop van de tijd moeten worden afgeschreven.
Meerwaarden en de verkoop van uw huis
Wanneer u verkoopt, wordt de vermogenswinstbelasting gebaseerd op uw winst. Het verhogen van uw kostenbasis door middel van kapitaalverbeteringen vermindert deze belastbare winst. Houd gedetailleerde gegevens bij van ontvangstbewijzen en documentatie om deze aanpassingen te rechtvaardigen.
Hoe u belastingvoordelen kunt claimen
- Bewaar bonnen: Bewaar elke bonnen voor materialen, arbeid en documentatie.
- Gebruik de juiste formulieren: Specificeer de inhoudingen op Schema A en claim energiekredieten met behulp van formulier 5695.
- Bestanden bijhouden: Bewaar gegevens zolang de verbetering van invloed is op uw belastingsituatie.
Veel voorkomende fouten die u moet vermijden
- Ervan uitgaande dat alle verbouwingen aftrekbaar zijn.
- Verwarrende reparaties met kapitaalverbeteringen.
- Het claimen van aftrekposten voor thuiskantoren zonder aan de IRS-vereisten te voldoen.
- Het niet bijhouden van verifieerbare gegevens.
Samenvattend : hoewel de meeste woningverbeteringen niet onmiddellijk fiscaal aftrekbaar zijn, kunnen strategische upgrades uw belastingdruk verlagen door middel van kredieten, een hogere kostenbasis of aftrekposten voor medisch en zakelijk gebruik. Een zorgvuldige planning en het bijhouden van gegevens zijn essentieel om deze voordelen te maximaliseren.
