IRS memiliki aturan baru yang dapat sepenuhnya mengubah cara Anda menabung untuk masa pensiun. Ini dimulai pada tahun 2027.
Jika Anda berusia di atas 50 tahun dan memiliki gaji tinggi, strategi Anda saat ini mungkin tidak akan berhasil lagi. Anda kemungkinan besar akan dipaksa menggunakan jenis akun yang berbeda.
Ini bukanlah saran yang lembut. Ini adalah mandat berdasarkan Secure 2.0 Act.
Persyaratan Roth 401(k) dijelaskan
Berikut detail spesifik yang penting: masyarakat berpenghasilan tinggi harus mengarahkan kontribusi mengejar ketertinggalan mereka ke Roth 41(k).
401(k) tradisional memungkinkan Anda berhemat dengan uang sebelum pajak. Anda menurunkan tagihan pajak Anda saat ini. Anda membayar pajak nanti saat Anda menarik uangnya.
Roth 401(k)s adalah kebalikannya. Anda membayar pajak sekarang. Anda menarik uang bebas pajak di masa pensiun.
Kebanyakan orang lebih memilih jalur tradisional jika mereka berpikir mereka akan termasuk dalam golongan pajak yang lebih rendah nantinya. Berpenghasilan tinggi? Mereka mungkin terjebak dengan rute Roth.
Ini berlaku untuk siapa?
Ini hanya mempengaruhi dua kelompok orang. Jika Anda tidak memenuhi salah satu kriteria tersebut, Anda tidak akan terpengaruh.
- Anda berusia 50 tahun atau lebih.
- Penghasilan Anda $145.000 (atau lebih).
Angka $145,00 sudah ditetapkan. Angka ini sedikit menyesuaikan dengan inflasi di tahun-tahun mendatang, namun hal tersebut merupakan baseline.
Jika Anda menghasilkan $150.000 tetapi Anda berusia 49 tahun? Anda aman.
Jika Anda berusia 55 tahun tetapi menghasilkan $130.000? Anda aman.
Ini adalah aturan yang ditargetkan. Perubahan ini tidak berlaku menyeluruh bagi seluruh pekerja lanjut usia.
Cara kerja batas kejar-kejaran tahun 2026
Sebelum panik, yuk kita lihat angkanya. Anda punya waktu. Mandat tersebut baru akan dimulai pada tahun 2027.
Saat ini, pada tahun 2025 dan 2026, Anda memiliki fleksibilitas.
Batas kontribusi standar (di bawah 50): $23.500.
Kontribusi catch-up (50-63): Tambahan $7,500.
Pengejaran khusus (usia 60-63): Ekstra $11.250.
Batas total dengan kecocokan perusahaan: $70.000. Batasan ini tidak termasuk jumlah catch-up.
Karena aturan tersebut baru berlaku tahun depan, Anda masih dapat menggunakan 401(k) tradisional untuk dana tambahan Anda. Anda dapat menunda pajak seperti biasa.
Maksimalkan sekarang selagi Anda bisa.
Mengapa beralih ke Roth?
Para pembuat kebijakan berpendapat bahwa mereka yang berpenghasilan tinggi adalah mereka yang paling membutuhkan manfaat Roth.
Mereka berasumsi Anda tidak memerlukan keringanan pajak sekarang. Kemungkinan besar Anda sudah berada di golongan tertinggi. Mereka yakin Anda akan membayar pajak yang sama atau lebih sedikit nantinya.
Logikanya masuk akal bagi sebagian orang. Ini bukan untuk semua orang.
Jika Anda mendapat potongan besar tahun depan, cara tradisional masih menghemat lebih banyak uang dalam jangka pendek.
Kerugian bagi mereka yang berpenghasilan tinggi
Anda akan membayar lebih banyak pajak sekarang.
Jika Anda mendapat gaji besar, IRS akan mengambil keputusan lebih besar hari ini. Anda kehilangan likuiditas di tahun ini.
Anda mungkin menyesali ini di pasar yang buruk. Atau dalam setahun Anda kehilangan pekerjaan.
Mereka yang berpenghasilan kurang dari $145,00 dapat tetap menggunakan jalur tradisional. Mereka menunda pajak sampai pensiun. Hal ini sering kali menurunkan beban pajak seumur hidup mereka.
Ini adalah trade-off. Anda mendapatkan pertumbuhan bebas pajak dengan Roth. Anda membayar mahal sekarang untuk itu.
Apa yang harus kamu lakukan?
Periksa portal penggajian Anda. Lihat apakah paket Anda menawarkan opsi Tradisional dan Roth untuk kontribusi tambahan.
Jika Anda mendekati batas pendapatan? Anda mungkin memenuhi syarat. Jika Anda sudah selesai, Anda tidak punya pilihan.
Gunakan dua tahun ke depan untuk menguji keadaannya. Lihat bagaimana perilaku akun Roth dalam rencana Anda.
Lanskap tabungan pensiun sedang berubah. Kesempatan untuk memilih perlakuan pajak pilihan Anda sudah dekat bagi penabung berpendapatan tinggi.
Jangan abaikan tenggat waktu.
