L’IRS ha in arrivo una nuova regola che potrebbe cambiare completamente il modo in cui risparmi per la pensione. Si comincia nel 2027.
Se hai più di 50 anni e guadagni uno stipendio elevato, la tua strategia attuale potrebbe non funzionare più. Probabilmente sarai costretto a utilizzare un diverso tipo di account.
Questo non è un suggerimento gentile. È un mandato ai sensi del Secure 2.0 Act.
Spiegazione del requisito Roth 401(k).
Ecco il dettaglio specifico che conta: i redditi più alti devono indirizzare i loro contributi di recupero a un Roth 41(k).
I tradizionali 401 (k) ti consentono di risparmiare dollari al lordo delle imposte. Riduci la tua fattura fiscale attuale. Pagherai le tasse più tardi quando ritirerai i soldi.
I Roth 401(k) sono l’opposto. Paghi le tasse adesso. Quando andate in pensione ritirate il denaro esentasse.
La maggior parte delle persone preferisce il percorso tradizionale se ritiene che in seguito si troverà in una fascia fiscale inferiore. Guadagni elevati? Potrebbero essere bloccati sulla rotta Roth.
A chi si applica?
Colpisce solo due gruppi di persone. Se manchi uno dei due criteri, questo non ti tocca.
- Hai 50 anni o più.
- Il tuo reddito è pari a $ 145.000 (o più).
La cifra di $ 145,00 è fissa. Si adegua leggermente all’inflazione negli anni futuri, ma questa è la linea di base.
Se guadagni $ 150.000 ma hai 49 anni? Sei al sicuro.
Se hai 55 anni ma guadagni $ 130.000? Sei al sicuro.
Questa è una regola mirata. Non si tratta di un cambiamento generale per tutti i lavoratori anziani.
Come funzionano i limiti di recupero del 2026
Prima di farti prendere dal panico, diamo un’occhiata ai numeri. Hai un po’ di tempo. Il mandato non inizierà prima del 2027.
In questo momento, nel 2025 e nel 2026, hai flessibilità.
Limite di contribuzione standard (sotto i 50 anni): $ 23.500.
Contributo di recupero (50-63): $ 7.500 extra.
Recupero speciale (età 60-63): $ 11.250 extra.
Limite totale con la corrispondenza del datore di lavoro: $ 70.000. Questo limite esclude gli importi di recupero.
Poiché la regola non entrerà in vigore fino al prossimo anno, puoi comunque utilizzare il tradizionale 401 (k) per i tuoi fondi di recupero. Puoi differire le tasse come al solito.
Massimizzalo ora finché puoi.
Perché il passaggio a Roth?
I politici pensano che i redditi più alti siano quelli che avranno più bisogno del beneficio Roth.
Presumono che non avrai bisogno dell’agevolazione fiscale adesso. Probabilmente sei già nella fascia più alta. Credono che in seguito pagherai le stesse tasse o meno.
Per alcuni la logica è valida. Non è per tutti.
Se l’anno prossimo avrai detrazioni consistenti, il percorso tradizionale ti farà comunque risparmiare più denaro a breve termine.
Lo svantaggio per chi guadagna molto
Adesso pagherai più tasse.
Se stai abbassando un grosso stipendio, oggi l’IRS prende un morso più grande. Perdi liquidità nell’anno in corso.
Potresti pentirtene in un mercato negativo. Oppure tra un anno perdi il lavoro.
Coloro che guadagnano meno di $ 145,00 possono attenersi al percorso tradizionale. Rinviano le tasse fino alla pensione. Ciò spesso riduce il loro carico fiscale a vita.
È un compromesso. Ottieni una crescita esentasse con un Roth. Adesso paghi un premio per questo.
Cosa dovresti fare?
Controlla il tuo portale buste paga. Verifica se il tuo piano offre sia l’opzione Tradizionale che quella Roth per recuperare i contributi.
Se sei vicino al limite di reddito? Potresti qualificarti. Se hai finito, non hai scelta.
Usa i prossimi due anni per testare il terreno. Guarda come si comporta l’account Roth nel tuo piano.
Il panorama del risparmio previdenziale sta cambiando. La finestra per scegliere il trattamento fiscale preferito si sta chiudendo per i risparmiatori ad alto reddito.
Non ignorare la scadenza.
