De IRS heeft een nieuwe regel op komst die de manier waarop u spaart voor uw pensioen volledig zou kunnen veranderen. Het begint in 2027.
Als u ouder bent dan 50 en een hoog salaris verdient, werkt uw huidige strategie mogelijk niet meer. U wordt waarschijnlijk gedwongen naar een ander type account te gaan.
Dit is geen vriendelijke suggestie. Het is een mandaat onder de Secure 2.0 Act.
De Roth 401(k)-vereiste uitgelegd
Hier is het specifieke detail dat ertoe doet: hoogverdieners moeten hun inhaalbijdragen naar een Roth 41(k) sturen.
Met traditionele 401(k)s kunt u besparen met dollars vóór belastingen. U verlaagt uw huidige belastingaanslag. U betaalt later belasting als u het geld opneemt.
Roth 401(k)s zijn het tegenovergestelde. Je betaalt nu belasting. U neemt het geld belastingvrij op als u met pensioen gaat.
De meeste mensen geven de voorkeur aan de traditionele route als ze denken dat ze later in een lagere belastingschijf terechtkomen. Hoogverdieners? Misschien zitten ze vast aan de Roth-route.
Op wie is dit van toepassing?
Het treft slechts twee groepen mensen. Als u een van beide criteria mist, raakt dit u niet.
- U bent 50 jaar of ouder.
- Uw inkomen is $ 145.000 (of meer).
Het bedrag van $ 145,00 staat vast. Het past zich in de komende jaren enigszins aan de inflatie aan, maar dat is de basislijn.
Als u $ 150.000 verdient, maar u bent 49? Je bent veilig.
Bent u 55 maar verdient u €130.000? Je bent veilig.
Dit is een gerichte regel. Het is geen algemene verandering voor alle oudere werknemers.
Hoe de inhaallimieten voor 2026 werken
Voordat je in paniek raakt, laten we eens naar de cijfers kijken. Je hebt wat tijd. Het mandaat gaat pas in 2027 in.
Op dit moment, in 2025 en 2026, heb je flexibiliteit.
Standaardbijdragelimiet (jonger dan 50): $ 23.500.
Inhaalbijdrage (50-63): Extra $ 7.500.
Speciale inhaalactie (60-63 jaar): Extra $ 11.250.
Totale limiet met werkgeversmatch: $ 70.000. Dit plafond is exclusief de inhaalbedragen.
Omdat de regel pas volgend jaar van kracht wordt, kunt u nog steeds de traditionele 401(k) gebruiken voor uw inhaalfondsen. U kunt de belastingen zoals gebruikelijk uitstellen.
Haal er alles uit nu het nog kan.
Waarom de overstap naar Roth?
Beleidsmakers denken dat de grootverdieners degenen zijn die het Roth-voordeel het meest nodig zullen hebben.
Ze gaan ervan uit dat je het belastingvoordeel nu niet nodig hebt. Waarschijnlijk zit u al in de hoogste categorie. Ze denken dat je later evenveel of minder belasting zult betalen.
De logica klopt voor sommigen. Het is niet voor iedereen.
Als u volgend jaar grote aftrekposten heeft, bespaart de traditionele route u op korte termijn nog steeds meer geld.
Het nadeel voor hoogverdieners
Je gaat nu meer belasting betalen.
Als u een groot salaris verlaagt, neemt de IRS vandaag een grotere hap. U verliest liquiditeit in uw huidige jaar.
In een slechte markt zou je hier spijt van kunnen krijgen. Of je verliest binnen een jaar je baan.
Degenen die minder dan $ 145,00 verdienen, kunnen het traditionele pad volgen. Ze stellen de belastingen uit tot hun pensioen. Dit verlaagt vaak hun levenslange belastingdruk.
Het is een afweging. U krijgt belastingvrije groei met een Roth. U betaalt er nu premie voor.
Wat moet je doen?
Controleer uw loonportaal. Kijk of uw plan zowel Traditionele als Roth-opties biedt voor inhaalbijdragen.
Zit u dicht bij de inkomensgrens? Mogelijk komt u in aanmerking. Als je voorbij bent, heb je geen keus.
Gebruik de komende twee jaar om de wateren te testen. Bekijk hoe het Roth-account zich in uw plan gedraagt.
Het landschap van pensioensparen is aan het veranderen. Het venster waarin u uw favoriete fiscale behandeling kunt kiezen, sluit voor spaarders met een hoog inkomen.
Negeer de deadline niet.
