The U.S. Internal Revenue Service (IRS) is rolling out a new rule that could revolutionize how you save for retirement. Wchodzi w życie w 2027 roku.
If you’re over 50 and earning a high income, your current savings strategy may no longer work. Most likely, you will be required to use a different type of account.
To nie jest tylko zalecenie. This is a mandatory requirement under the Secure 2.0 Act.
Wyjaśniono wymagania Roth 401(k).
Here’s the key detail: High-income earners are required to make catch-up contributions into a Roth 401(k) account.
In traditional 401(k) accounts, you save money before taxes. This reduces your current tax payments, but taxes will have to be paid later when you withdraw the funds.
Konta Roth 401 (k) działają odwrotnie. You pay taxes now, but withdraw money in retirement tax free.
Most people choose the traditional route if they are confident they will be in a lower tax bracket in the future. However, high-income earners may find themselves forced to take the Roth route.
Kogo to dotyczy?
The rule applies only to two categories of people. If at least one of the criteria is not met, this rule does not apply to you.
- Masz 50 lat lub więcej.
- Twój dochód wynosi 145 000 dolarów lub więcej.
Kwota bazowa wynosi 145 000 dolarów. In subsequent years, it may be slightly adjusted to take into account inflation.
Jeśli zarabiasz 150 000 dolarów, ale masz 49 lat? Jesteś bezpieczny.
If you are 55 years old but have an income of $130,000? Jesteś bezpieczny.
To jest zasada docelowa. It is not a general change for all working pensioners.
How additional contribution limits work in 2026
Zanim wpadniesz w panikę, spójrzmy na liczby. Nadal masz czas. Mandat rozpocznie się dopiero w 2027 r.
Now, in 2025 and 2026, you still have flexibility.
- Basic contribution limit (up to age 50): $23,500.
- Additional Fee (ages 50-63): Additional $7,500.
- Special Additional Contribution (ages 60-63): Additional $11,250.
Total limit including employer contributions: $70,000 Please note: This cap does not include additional contribution amounts.
Since the rule doesn’t go into effect until next year, you can still use a traditional 401(k) for your additional contributions. Będziesz mógł odroczyć płatność podatków jak zwykle.
Maximize your contributions now while you can.
Dlaczego następuje zwrot w stronę Rotha?
Lawmakers believe that it is high-income individuals who need the benefits of a Roth account the most.
They make the assumption that you don’t need the tax deduction right now. Prawdopodobnie już jesteś w górnym przedziale podatkowym. Experts believe that you will pay the same or less in taxes in the future.
Logika jest prawdziwa dla niektórych, ale nie dla wszystkich.
If you have a larger deduction next year, the traditional route will still save you more money in the short term.
Wady dla osób o wysokich dochodach
Zapłacisz więcej podatków teraz.
If you receive a large paycheck, the IRS will take most of it today. W tym roku stracisz płynność.
You may regret it if the market situation is bad or if you lose your job.
Ci, którzy zarabiają mniej niż 145 000 dolarów, mogą pozostać przy tradycyjnej trasie. Odraczają płacenie podatków do czasu przejścia na emeryturę, co często zmniejsza ich całkowite obciążenie podatkowe w ciągu całego życia.
To kompromis. Dzięki kontu Roth zyskujesz wzrost wolny od podatku, ale teraz płacisz za to premię.
Co powinieneś zrobić?
Sprawdź swój portal wynagrodzeń. Dowiedz się, czy Twój plan oferuje zarówno opcje tradycyjne, jak i Roth w zakresie dodatkowych składek.
Jeśli jesteś zagrożony limitem dochodów? Możesz podlegać tej regule. Jeśli Twoje dochody są wyższe, nie masz wyboru.
Wykorzystaj następne dwa lata na przetestowanie wód. Zobacz, jak konto Roth działa w Twoim planie.
Zmienia się krajobraz oszczędności emerytalnych. W przypadku osób oszczędzających o wysokich dochodach okno wyboru preferowanego sposobu traktowania podatkowego zamyka się.
Nie ignoruj terminu.
