El IRS tiene una nueva regla que podría cambiar completamente la forma de ahorrar para la jubilación. Comienza en 2027.
Si tiene más de 50 años y gana un salario alto, es posible que su estrategia actual ya no funcione. Es probable que lo obliguen a ingresar a un tipo diferente de cuenta.
Ésta no es una sugerencia amable. Es un mandato bajo la Ley Secure 2.0.
Explicación del requisito Roth 401(k)
Aquí está el detalle específico que importa: las personas con altos ingresos deben enviar sus contribuciones de recuperación a un Roth 41(k).
Los planes 401(k) tradicionales le permiten ahorrar con dinero antes de impuestos. Reduce su factura de impuestos actual. Pagas impuestos más tarde cuando retiras el dinero.
Los Roth 401(k) son todo lo contrario. Pagas impuestos ahora. Retiras el dinero libre de impuestos durante la jubilación.
La mayoría de las personas prefieren la ruta tradicional si creen que más adelante estarán en una categoría impositiva más baja. ¿Personas con altos ingresos? Es posible que se queden atrapados en la ruta Roth.
¿A quién se aplica esto?
Sólo afecta a dos grupos de personas. Si no cumple con alguno de los criterios, esto no le afecta.
- Tienes 50 años de edad o más.
- Su ingreso es de $145,000 (o más).
La cifra de $145,00 es fija. Se ajusta ligeramente a la inflación en años futuros, pero esa es la base.
¿Si ganas $150,000 pero tienes 49 años? Estás a salvo.
¿Si tienes 55 años pero ganas $130,000? Estás a salvo.
Esta es una regla específica. No es un cambio general para todos los trabajadores mayores.
Cómo funcionan los límites de recuperación de 2026
Antes de que entre en pánico, veamos los números. Tienes algo de tiempo. El mandato no comienza hasta 2027.
Ahora mismo, en 2025 y 2026, hay flexibilidad.
Límite de contribución estándar (menores de 50 años): $23,500.
Contribución de recuperación (50-63): $7,500 adicionales.
Recuperación especial (edades 60-63): $11,250 adicionales.
Límite total con contrapartida del empleador: $70,000. Este límite excluye los montos de recuperación.
Dado que la regla no entrará en vigor hasta el próximo año, aún puede utilizar el 401(k) tradicional para sus fondos de recuperación. Puede diferir los impuestos como de costumbre.
Maximízalo ahora mientras puedas.
¿Por qué el cambio a Roth?
Los formuladores de políticas creen que las personas con mayores ingresos son las que más necesitarán el beneficio Roth.
Asumen que no necesitarás la exención fiscal ahora. Probablemente ya estés en el grupo más alto. Creen que pagará lo mismo o menos en impuestos más adelante.
La lógica es sólida para algunos. No es para todos.
Si tiene grandes deducciones el próximo año, la ruta tradicional aún le permitirá ahorrar más dinero en el corto plazo.
La desventaja para las personas con altos ingresos
Pagarás más impuestos ahora.
Si está reduciendo un gran salario, el IRS se lleva un bocado mayor hoy. Pierde liquidez en su año actual.
Es posible que se arrepienta de esto en un mal mercado. O en un año pierdes tu trabajo.
Aquellos que ganan menos de $145,00 pueden seguir el camino tradicional. Difieren los impuestos hasta la jubilación. Esto a menudo reduce su carga fiscal de por vida.
Es una compensación. Obtienes crecimiento libre de impuestos con una Roth. Ahora pagas una prima por ello.
¿Qué deberías hacer?
Consulta tu portal de nómina. Vea si su plan ofrece opciones tradicionales y Roth para ponerse al día con las contribuciones.
¿Si estás cerca del límite de ingresos? Podrías calificar. Si has terminado, no tienes otra opción.
Utilice los próximos dos años para probar las aguas. Vea cómo se comporta la cuenta Roth en su plan.
El panorama de los ahorros para la jubilación está cambiando. La ventana para elegir su tratamiento fiscal preferido se está cerrando para los ahorradores de altos ingresos.
No ignores la fecha límite.
